Система гарантирования для добровольных пенсионных взносов может появиться в начале 2023 года
В конце мая в Госдуму был внесен законопроект о гарантировании личных пенсионных сбережений граждан в негосударственных пенсионных фондах (НПФ). Дискуссия о необходимости такой системы шла довольно давно и профильные министерства совместно с пенсионной саморегулируемой организацией НАПФ (СРО НАПФ) изучали эту возможность и механики реализации. Также президент России Владимир Путин озвучил появление такой системы в числе главных приоритетов по защите и стимулированию долгосрочных накоплений россиян. Каким получился законопроект и какие гарантии будут предоставлены клиентам НПФ — узнаете в нашей статье.
Зачем нужна система гарантирования в добровольных пенсионных программах
Для того, чтобы обеспечить устойчивость и доверие со стороны клиентов, которые самостоятельно копят средства на будущую пенсию по добровольным пенсионным программам в НПФ, было принято решение реализовать систему гарантирования.
Среди всех способов накоплений НПФ предоставляет специализированный инструмент для долгосрочных накоплений — добровольные пенсионные программы. Суть которых заключается в формировании пенсионного капитала посредством комбинаций условий: заработка на российском финансовом рынке и обеспечении минимальной доходности вместе с налоговыми льготами как для человека, так и для его работодателя.
Пенсионная статистика по самостоятельным накоплениям россиян на 31 декабря 2021 года:
- 6,2 млн граждан формируют пенсионный капитал по добровольным пенсионным программам в НПФ;
- 1,5 млн граждан ежегодно уже получают пенсионные выплаты;
- 1,6 трлн рублей составил общий объем добровольных сбережений;
- 76,3 млрд рублей негосударственных пенсий было выплачено в 2021 году.
Как будет работать система гарантирования в добровольных пенсионных программах
Система гарантирования — не инновация на финансовом рынке. Подобные механизмы защиты с привлечением Агентства по страхованию вкладов уже страхуют вклады физических лиц, а также с 2015 года гарантирует права застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию.
Система гарантирования прав участников добровольных пенсионных программ будет предлагать возмещение не только взносов, которые человек самостоятельно перечислил в НПФ, но и инвестиционного дохода, полученного фондом по ним. По аналогии с системой страхования банковских вкладов, предел возмещения накопленных средств клиенту НПФ планируется установить на накопительном этапе на уровне 1,4 млн рублей, а на этапе выплаты негосударственной пенсии — в рамках двух размеров социальной пенсии (около 22 тыс. рублей в месяц).
В ЦБ отметили, что установленный размер возмещения «обеспечит гарантиями абсолютное большинство сбережений сегодняшних участников НПО и при этом позволит сохранить сбалансированность системы». С регулятором согласилась Галина Морозова, председатель совета директоров НПФ «БУДУЩЕЕ». По ее словам, появление дополнительных государственных гарантий — это логичная мера увеличения доверия и стимулирования граждан к формированию личного пенсионного капитала.
Законопроект предусматривает различные механизмы гарантированных выплат. Так, на этапе накопления, клиенту будет возмещена сумма равная остатку средств на именном пенсионном счете, но не более 1,4 млн рублей. В случае, если пенсия уже назначена, то средства будут переданы в другой НПФ, определенный АСВ на конкурсной основе, который продолжит выполнять обязательства по выплате негосударственной пенсии клиенту с той же периодичностью и в том же размере.
В предыдущей редакции гарантирование покрывало только взносы клиентов или участников, но не дохода.
За счет чего будет происходить гарантийное возмещение
Гарантийное возмещение будет выплачиваться за счет фонда гарантирования НПО, который будет пополняться ежегодными гарантийными взносами НПФ. Администратором фонда выступит Агентство по страхованию вкладов (АСВ).
Когда заработает система гарантирования добровольных пенсионных программ
Законопроект о создании системы гарантирования прав участников НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению внесен в Госдуму. Ожидается, что проект будет принят и вступит в силу с 1 января 2023 года.
Какие варианты накоплений существуют и почему пенсию лучше формировать в НПФ
На рынке появляется все больше инструментов, которые позволяют нарастить объемы личных сбережений. Все они имеют свою специфику, преимущества и недостатки. Необязательно делать выбор только в пользу банковских вкладов, ставки по которым после молниеносного роста в марте 2022 года (до 20,5% годовых) начали откатываться к прежним значениям (9,85% в мае 2022 года). Существуют инвестиционные продукты, которые по-прежнему популярны среди населения. По данным Московской биржи, на конец первого квартала 2022 года число открытых индивидуальных инвестиционных счетов составило 5,4 млн. Но этот продукт требует серьезной финансовой подготовки и понимания, что инвестируемые средства ничем не защищены от снижения их стоимости, — все риски на вас. Частые и сильные изменения ключевой процентной ставки Банка России, а также санкционное давление делают частные инвестиции сверхрискованными.
Выбор инструмента для накоплений зависит в том числе и от индивидуальных целей. Чем моложе человек и чем больше у него времени на покрытие возможных финансовых неудач, тем свободнее он может экспериментировать с различными инструментами для накоплений. Если же уже созрело понимание важности копить вдолгую, то здесь на помощь приходят добровольные пенсионные программы в НПФ. Они разработаны с учетом долгосрочных стратегий накоплений, обеспечивают ежегодную безубыточность и базируются на гибком графике взносов. За счет своей гибкости, пенсионные программы НПФ способны сохранить своим клиентам доход после выхода на пенсию. После появления системы гарантирования добровольных пенсионных программ, копить с помощью НПФ станет еще выгоднее и надежнее.
Сравнение базовых параметров различных инструментов для формирования пенсионного капитала
| | Банковский вклад | Добровольные пенсионные программы | Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) |
| Горизонт инвестирования | Краткосрочный Требует регулярного отслеживания ставок и периодических действий от вкладчика | Долгосрочный Не требует специальных знаний, гибок по отношению к регулярности взносов | Среднесрочный Требует глубоких знаний о финансовом рынке |
| Уровень риска | Низкий | Низкий | Высокий |
| Система гарантирования | Гарантируется капиталом банка плюс государственная гарантия к возврату 1,4 млн рублей | Гарантируется капиталом НПФ плюс после вступления в силу соответствующего закона государством гарантируются к возврату 1,4 млн рублей (2 социальных пенсии на этапе выплаты) | Закон предъявляет требования лишь к организации, предоставляющей сервис, но не к защите инвестиций |
| Доходность | Обычно выше инфляции | На длительном периоде способна обгонять инфляцию, в т.ч. за счет софинансирования работодателя | Зависит от рынка |
| Налогообложение | Налог на доход по банковским счетам и вкладам, в связи с санкциями за 2021 и 2022 годы взиматься не будет. | Выплачиваемая пенсия не подлежит налогообложению | Во время срока действия ИИС брокер не рассчитывает и не удерживает налог на доход, полученный на счете. Возможно удержание НДФЛ зависимости от действий инвестора. |
| Налоговый вычет | Нет | До 13% от суммы взносов по договору | В зависимости от выбранного типа ИИС. До 13% от суммы инвестиций |
