Эксперты рассказали, как получить налоговый вычет

Год подходит к концу, а значит самое время навести порядок в финансовых вопросах. В частности – успеть оформить налоговые вычеты, в том числе и по пенсионным продуктам. Эксперты НПФ «Достойное БУДУЩЕЕ» представили пошаговую инструкцию по оформлению вычета, а также рассказали, какие документы для этого потребуются.

Фото — Freepik

«Все те россияне, которые задумываются о будущем и дополнительно отчисляют пенсионные взносы на формирование негосударственной пенсии, могут получить так называемый социальный вычет. Из расходов на эти цели, сделанных до конца 2024 года, можно вернуть 13%, но не более 150 тыс. рублей за год (в совокупности с расходами, связанными с лечением, своим обучением, фитнесом и другими расходами, предусмотренными налоговым законодательством)», — пояснили в НПФ.

Там отметили, что со следующего года в отношении взносов на формирование негосударственной пенсии, уплаченных с 1 января 2025 года, сумма налогового вычета значительно увеличится. Дело в том, что вступят в силу изменения, в рамках которых с пенсионных взносов на негосударственную пенсию вместо социального вычета будет предоставляться вычет на долгосрочные сбережения граждан, размер которого составит до 400 тыс. рублей в год.

«Получить социальный налоговый вычет с сумм, уплаченных до 1 января 2025 года по заключенному с НПФ договору негосударственного пенсионного обеспечения (такой договор может быть заключен не только в свою пользу, но и в пользу членов семьи и близких родственников, а также находящихся под опекой или попечительством детей-инвалидов), можно несколькими способами», — пояснили эксперты,

Во-первых, по их словам, такой вычет в текущем налоговом периоде предоставляется через бухгалтерию по месту работы при условии, что пенсионные взносы удерживаются из заработной платы и перечисляются в НПФ работодателем. Для этого требуется подать по месту работы соответствующее заявление. С этого момента работодатель будет предоставлять социальный налоговый вычет при каждом удержании пенсионного взноса по договору из вашей заработной платы. Таким образом, часть вашей зарплаты, ежемесячно получаемая на руки, подрастет.

Фото — Freepik

Второй вариант предполагает оформление вычета через налоговый орган по месту жительства. Для этого необходимо:

— заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года, в котором была произведена уплата взносов;

— получить справку о доходах и суммах налога физического лица из бухгалтерии по месту работы за соответствующий год;

— подготовить документы, необходимые для получения налогового вычета: выписку с пенсионного счета об объеме уплаченных за прошедший календарный год пенсионных взносов, копию договора с НПФ и копию лицензии фонда. Как правило, все эти документы можно скачать в личном кабинете на сайте вашего НПФ;

— предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию и собранный пакет документов.

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором. Проверка декларации и приложенных документов проводится в течение трех месяцев с даты подачи документов. Впрочем, декларацию и документы можно подать и онлайн в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).

Третий вариант предполагает оформление социального вычета в упрощенном порядке через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Заявление на получение социального вычета заполняется автоматически на основании сведений о доходах, поступающих в налоговые органы за соответствующий год. По истечению 30 календарных дней инспекция примет решение о выплате или отказе.

«Важно помнить, что право вернуть НДФЛ в связи с получением вычета сохраняется за налогоплательщиком в течение трех лет с момента уплаты НДФЛ по итогам года, в котором производилась уплата пенсионных взносов», — пояснили эксперты.