Инструкция для тех, кто работает на себя: как получить максимальную пенсию

10 миллионов человек, — столько самозанятых уже зарегистрировано в России. Ежедневно новый статус получают 8,5 тысяч человек. Растёт и число индивидуальных предпринимателей: по итогам прошлого года их количество превысило 4 млн. Но что ждет в будущем тех, кто сейчас выбрал «работать на себя»? Полагается ли им пенсия, как ее рассчитать и можно ли увеличить свои шансы на высокий доход за счет программы долгосрочных сбережений? Разбираемся в нашем материале.

За наёмных сотрудников страховые взносы отчисляет работодатель — 22% от заработной платы. У индивидуальных предпринимателей и самозанятых другая система платежей. ИП, например, страховые взносы платят самостоятельно. Они состоят из двух частей: фиксированной (размер устанавливается законом каждый год) и дополнительной (1% от доходов свыше 300 тыс. рублей). Фиксированную часть нужно платить, даже если ИП не действует и не получает доходы. В 2024 году она составляет 49 500 рублей.

Основные факты об ИП и самозанятости

Самозанятые страховые взносы платить не обязаны. В их случае можно самостоятельно выбирать возможности по формированию пенсии. Если же самозанятый не будет задумываться о формировании накоплений на пенсию, то вероятнее всего он не сможет рассчитывать на страховую пенсию и будет получать социальную пенсию по старости.

Купить будущую пенсию

Один из вариантов решения вопроса для самозанятых предполагает «покупку» трудового стажа. При таком варианте самозанятый добровольно вносит взносы в СФР, сам определяет размер выплат, отслеживает и покупает баллы. Работает это так: после получения статуса самозанятого, необходимо подать заявление в СФР. Далее самозанятый сам определяет размер добровольных взносов. Но есть фиксированная сумма страхового года, которую можно посмотреть в приложении «Мой налог». В 2024 году она составила 50 798,88 рублей. Всю сумму можно внести сразу или вносить платежи ежемесячно.

В конце каждого года внесенная сумма будет конвертироваться в накопленный стаж. Он рассчитывается на основании выплат. Если, к примеру, внести всю сумму не получилось, то в стаж войдет не весь год, а время, пропорциональное уплаченной сумме. Посчитать нетрудно: делим фиксированную годовую сумму (50 798,88 рублей) на 12 месяцев. Страховая «стоимость» одного месяца, таким образом, составит 4 233,24 рубля, а одного дня — 141 рубль.

Кроме того, все поступающие отчисления пересчитываются в пенсионные баллы. От них и зависит размер будущей пенсии. Если самозанятый внес минимальный взнос за год (50 798,88 рубля), то он получит 1,004 балла. Пенсионные баллы можно докупить. Причем эта привилегия доступна не всем, но самозанятые в их числе.

Стоимость одного пенсионного балла утверждается ежегодно. В 2024 году она составляет 133,05 рубля. Самозанятые в покупке баллов не ограничены, а вот те, кто работают по трудовому договору, могут купить строго определенное количество баллов.

Важно учитывать, что всего для пенсии нужно 28,2 балла (по состоянию на 2024 год). Если выплачивать каждый год минимальную фиксированную сумму, то платить придется более 25 лет. Если же вносить максимальные взносы (их можно посмотреть в приложении «Мой налог»), то пенсия будет гарантирована уже через 3-4 года. Конечно, при условии достижения пенсионного возраста и минимального стажа в 15 лет.

Сберегать эффективно

Еще один вариант, по которому можно пойти самозанятому, предполагает выбор эффективной пенсионной стратегии. Например, можно воспользоваться долгосрочными сберегательными программами.

«Фактическое отсутствие у самозанятого пенсии с 1 января 2024 года может быть компенсировано, в частности, государственной программой долгосрочных сбережений: участник программы осуществляет добровольные взносы, государство добавляет „свои“ 36 тыс. руб. в год, и далее средства размещаются в сберегательном продукте», — объясняет юрист, управляющий партнёр «GidPrava Consulting Group» Илья Назаров.

Почему стоит самозанятым и ИП обратить внимание на ПДС?

Для наглядного примера мы решили рассчитать, сколько накопят предприниматели и самозанятые с этим финансовым инструментом.

Представим себе Ольгу Иванову. Женщина много лет работала официально, но в 45 лет открыла ИП. Её ежемесячный доход пока не превышает 80 тысяч рублей. Изначально Ольга внесла в программу 2000 рублей и затем ежемесячно пополняла по 3000 рублей в течение 10 лет. Женщина также перевела в программу накопления в рамках обязательного пенсионного страхования (ОПС) — 250 000 рублей. В результате к 55 годам (именно в этом возрасте можно будет Ольге распоряжаться своими накоплениями по ПДС) женщина накопит около 1,5 млн рублей. Ольга сможет забрать накопления сразу или же назначить себе ежемесячную выплату: получать 12 077 рублей ежемесячно в течение 10 лет, либо 24 153 рублей — в течение 5 лет.

35-летний Виктор Воробейкин решил стать слесарем и оформил самозанятость. У него нет пенсионных накоплений в рамках ОПС, но он вступил в программу и готов откладывать по 3000 рублей ежемесячно. В итоге Виктор уже к 50 годам накопит 1 615 980 рублей, при желании — сможет забрать все накопления сразу или же успешно продолжит формировать сбережения на пенсию и к 60 годам накопит еще больше.

А теперь посмотрим, сколько нужно денег вложить Виктору и Ольге для покупки минимального количества баллов для получения страховой пенсии: исходя из сегодняшних показателей (50 798,88*28,2) — это 1 423 000 рублей. Для того чтобы накопить столько же в рамках ПДС Ольге нужно будет вложить 362 000 рублей за 10 лет, а Виктору 543 000 рублей — за 15 лет. Думаем, что выгода в данном случае очевидна: программа долгосрочных сбережений является хорошим решением для формирования желаемой подушки безопасности для ИП и самозанятых.