Двойной бонус: как с помощью работодателя накопить на солидную пенсию
Фото: Freepik
Автор – Олег Мошляк
Генеральный директор АО МНПФ «БОЛЬШОЙ»
Представьте ситуацию: приходите вы устраиваться на новое место работы, а работодатель сразу же предлагает вам стать участником корпоративной пенсионной программы (КПП). Соглашаться или нет? Давайте посмотрим, как работают КПП, чем могут отличаться друг от друга и какую выгоду можно получить от участия в них.
Что такое КПП?
Если совсем просто, то это договор между НПФ и вашим работодателем, по которому:
- НПФ открывает вам, как работнику конкретной компании, индивидуальный пенсионный счет;
- работодатель перечисляет на него взносы, из которых вы в будущем сможете получать дополнительную пенсию или, если условия программы позволяют, забрать накопления единовременно.
Выгода 1: софинансирование от работодателя
Правила участия в программах корпоративных пенсий могут отличаться в разных компаниях. Бывают КПП:
социальные, в которых взносы на счет сотрудника перечисляет только работодатель,
паритетные, когда взносы делаете вы сами и работодатель.
В любом случае благодаря взносам работодателя накопить получится гораздо больше, чем если делать это только самостоятельно из личного бюджета.
Какую сумму будет перечислять каждая из сторон и при выполнении каких условий накопления можно будет забрать, работодатели определяют в своих внутренних положениях о КПП. Размер софинансирования может отличаться в зависимости от задач, которые рассчитывает решить ваш работодатель. Если, например, он хочет мотивировать специалистов определенного уровня или возраста, удержав их в компании, то может установить для них софинансирование на повышенном уровне, к примеру 200%. То есть на каждые внесенные вами 1000 рублей работодатель доплачивает еще 2000 рублей. Выгодно? Конечно! Особенно, если принять участие в программе в молодом возрасте, когда впереди десятилетия активной трудовой деятельности, на протяжении которых можно создать для себя большую финансовую «подушку безопасности».
Выгода 2: налоговый вычет
Вы, наверное, знаете о возможности вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ), если вы добровольно формируете пенсионный капитал, например, по индивидуальному пенсионному плану (ИПП) или накопительному страхованию жизни (НСЖ). Право на налоговый вычет есть и у участников программ КПП.
Ежегодно работник, который делает отчисления в рамках КПП, имеет право вернуть до 13%. Предельная сумма, с которой рассчитывается социальный налоговый вычет, в 2023 году установлена на уровне 120 тыс. рублей, то есть вернуть можно до 15,6 тыс. рублей в зависимости от суммы ваших взносов. С 2024 года размер предельной суммы в социальном налоговом вычете поднят до 150 тыс. рублей, то есть сумма к возврату — до 19,5 тыс. рублей. Однако, скорее всего в 2024 году для долгосрочных накоплений будет введен отдельный вид налоговый вычетов — соответствующий законопроект рассмотрен Госдумой в первом чтении. Он предусматривает, что налоговый вычет будет рассчитываться исходя из предельной суммы взносов 400 тыс. рублей, то есть вернуть можно будет до 52 тыс. рублей в год, в зависимости от суммы ваших взносов. В КПП оформить налоговый вычет можно только на свою часть взносов — на доплату от работодателя преференция не распространяется.
Для оформления налогового вычета по корпоративной программе не обязательно самостоятельно обращаться в Налоговую службу, как в случае с другими накопительными продуктами, а можно подать заявление о предоставлении налогового вычета в бухгалтерию своей компании. В этом случае, на ваши взносы в рамках корпоративной пенсионной программы сразу не будет насчитывать подоходный налог.
Фото: Freepik
Выгода 3: деньги зарабатывают деньги
Накопления на вашем именном пенсионном счете в НПФ не просто лежат мертвым грузом, а работают, зарабатывая доходность. НПФ инвестирует накопления в разные финансовые инструменты, но исключительно надежные, как ОФЗ, облигации, акции надежных компаний, которые находятся в индексе Мосбиржи (такие требования установлены Банком России). За счет инвестиционного дохода сумма ваших накоплений в рамках КПП будет ежегодно увеличиваться.
Выгода 4: получать деньги можно раньше выхода на пенсию
Негосударственную пенсию разрешено начать получать раньше страховой от государства — в 55 лет женщинам, в 60 лет — мужчинам. Работодатель может предусмотреть и другие условия, при исполнении которых вы получите право на накопленную сумму еще раньше. Например, проработать в компании какое-то количество лет или достичь в своей деятельности определенных результатов. Время, в течение которого вам необходимо выполнить эти условия, называется вестинг-периодом. По его завершении накопления становятся вашими.
Вестинг может быть и ступенчатым — в этом случае работник получает право на накопления поэтапно. Например, через 3 года работы в компании — на 50% суммы, через 5 лет — 75%, а после 7 лет стажа работы вся сумма, внесенная работодателем, будет принадлежать вам.
Выгода 5: накопления защищены
Пока деньги накапливаются в НПФ, они находятся под защитой государства. Это значит, если у НПФ случатся проблемы и у него отзовут лицензию (что в принципе давно уже не было у фондов, и на рынке остались только надежные НПФ), то Агентство по страхованию вкладов гарантирует возврат до 2,8 млн рублей с пенсионного счета (кстати, для депозита в банке гарантия возврата в два раза меньше — до 1,4 млн рублей).
Кроме того, в период накопления деньги на вашем счету в НПФ защищены и от претензий третьих лиц. Например, на них нельзя наложить арест при бракоразводном процессе или других судебных исках, при которых взыскание накладывается на имущество должника. Секрет в том, что с юридической точки зрения до момента получения вами накопленной суммы (то есть до начала получения пенсии или получения выкупной суммы при расторжении договора с НПФ) средства принадлежат Фонду. Так что, счет в НПФ — это своеобразный сейф на годы действия пенсионной программы.
Выводы
- Участие в КПП определенно создаст для вас дополнительные финансовые возможности в будущем.
- Благодаря взносам работодателя накопить получится значительно больше, чем если делать это только самостоятельно из личного или семейного бюджета.
- Чем дольше срок участия в КПП, тем больший капитал можно сформировать.
