Пенсионное планирование для фрилансеров
Автор — Диана Степанова
Руководитель направления сопровождения сети НПФ «Достойное БУДУЩЕЕ»
Рынок труда сегодня стремительно меняется. Постепенно все больше компаний переходят на гибридную модель работы, а кто-то и вовсе решает, что найм не про него и выбирает фриланс. Россия на втором месте по темпу роста числа фрилансеров. По общим оценкам, их сегодня в стране насчитывается порядка 19,3 миллиона. Часть из них не имеет статус официально трудоустроенных работников и не вносит взносы в систему государственного пенсионного обеспечения. Как результат, скорее всего страховую пенсию они не получат, а смогут рассчитывать только на пенсию по старости. Как формируется пенсия самозанятых и ИП, можно ли на нее повлиять — читайте в нашей статье.
Фото: Freepik
Москвичке Алле 38 лет. В 33 года девушка ушла в декретный отпуск и после него решила, что не хочет возвращаться в найм. Алла открыла свой маникюрный салон, оформила ИП и теперь платит положенную ей «минималку» в качестве страховых взносов.
Алла, будучи ИП, может рассчитывать на страховую пенсию. Для этого ей нужно будет достигнуть пенсионного возраста, заработать к этому времени определённый трудовой стаж и минимальный индивидуальный пенсионный коэффициент. Примерный размер будущей пенсии индивидуальным предпринимателям поможет рассчитать пенсионный калькулятор на «Госуслугах».У Аллы этот расчет показал, что девушка будет получать порядка 25 740 тыс. рублей в месяц.
Фото: Freepik
В то время как за наёмных сотрудников страховые взносы отчисляет работодатель (22 % от заработной платы), то ИП платит страховые взносы самостоятельно. Страховые взносы ИП состоят из двух частей: фиксированной — размер устанавливается законом каждый год и дополнительной — 1% от доходов свыше 300 000 рублей. Фиксированную часть нужно платить, даже если ИП не действует и не получает доходы. На 2023 год общероссийский тариф — 45 842 рубля.
Сумма страховых взносов ИП приличная и с каждым годом только растёт. Но это не значит, что шансы на хорошую пенсию тоже растут. При минимальной выплате страховых взносов она может оказаться такой же, как социальная пенсия у людей без стажа (она равна прожиточному минимуму в регионе или по России).
ИП получает страховую пенсию при выполнении трёх условий:
- Достижение пенсионного возраста: в 2023 году еще идет переходный период, по которому женщины могут рассчитывать на страховую пенсию в 56,5 лет, а мужчины — 61,5. К 2028 году переходный период закончится и возраст выхода на пенсию будет составлять 60 лет для женщин и 65 лет — для мужчин;
- Страховой стаж: в 2023 году он составляет не менее 14 лет. Этот показатель увеличивается каждый год и в 2024 году (в том числе и последующие) составит 15 лет;
- Индивидуальный пенсионный коэффициент: в 2023 году минимальный показатель ИПК составляет 25,8. Показатель ежегодно увеличивается на 2,4 пункта. К 2025 году этот параметр составит 30 баллов.
А это Михаил. В 25 лет молодой человек закончил педагогический институт в Самаре и понял, что не готов трудиться в школе учителем истории. Молодой человек сегодня работает репетитором, преподает предмет в частном порядке. Недавно Михаил оформил статус самозанятого. Пока он не задумывается о пенсии, но слышал, что с этим не все просто.
Фото: Freepik
Дело в том, что у самозанятых упрощенная система налогообложения: они в отличии от индивидуальных предпринимателей не обязаны платить страховые взносы. Соответственно, если Михаил не будет в добровольном порядке вносить средства на свою страховую пенсию, то в 65 лет он ее не получит. Михаил сможет рассчитывать на выплаты, но только на те, что осуществляются в рамках пенсии по старости. Ее мужчины получают в 70 лет, а женщины — в 65 лет.
Примечание: Социальная пенсия — это государственная ежемесячная денежная выплата нетрудоспособным гражданам, постоянно проживающим на территории РФ. В отличии от страховой пенсии, которую получают граждане, достигшие пенсионного возраста и заработавшие необходимый стаж, социальная пенсия назначается при определенных условиях. Социальные пенсии получают граждане, которые по разным причинам не имеют трудового стажа (дети — инвалиды) или его недостаточно для получения страховой пенсии.
Самозанятые обязаны уплачивать только один налог — на профессиональный доход.
Начисляется он на все денежные поступления, зарегистрированные самим самозанятым в приложении, которое он использует для работы. При этом формируется электронный чек, а данные направляются в ФНС.
Чтобы получать страховую пенсию от Социального фонда России, самозанятый должен:
- Достичь установленного законом пенсионного возраста;
- Накопить минимум 15 лет трудового стажа;
- Накопить 30 пенсионных баллов (тот самый индивидуальный пенсионный коэффициент — ИПК). При этом стаж и ИПК зависят от размера внесенных страховых взносов, а не от того, сколько лет самозанятый работал.
Важно: стаж и баллы самозанятый официально может купить за деньги. Для этого самозанятому нужно будет зарегистрироваться в СФР в качестве страхователя ОПС (системы обязательного пенсионного страхования). Главное — накопить 30 пенсионных баллов. По существующей пенсионной системе при покупке 30 баллов 30 лет стажа накапливаются автоматически, даже если по факту самозанятый работал меньше. Если самозанятый не платит взносы в CФР, стаж и баллы не будут накапливаться.
Размер взносов каждый год меняется. В 2023 году нужно заплатить минимум 36 723 рубля. Можно перечислить сразу всю сумму за год или делать взносы постепенно. Если самозанятый заплатил меньше 36 723 рубля, в стаж будет засчитан период, пропорциональный сделанному платежу. Например, если заплатить 18 361,5 рублей, их засчитают как 6 месяцев стажа и 0,502 балла ИПК.
Если по достижении пенсионного возраста самозанятый не накопил 30 баллов, пенсия от СФР не выплачивается, а все внесенные взносы не возвращаются.
Михаил, как и Алла, ищет возможности для того, чтобы откладывать на будущее. Какие варианты они могут рассматривать?
- Сдача жилья в аренду. Удобный вариант, если у вас есть возможность нести дополнительные расходы, связанные со сдачей жилья в аренду, его ремонтом и поддержанием жилплощади в хорошем состоянии;
- Инвестиции подходят для тех, кто готов рисковать, о том, как стать начинающим инвестором мы писали ранее;
- Консервативные финансовые инструменты — вклад или индивидуальный пенсионный план. В отличии от депозита, в рамках которого клиент может забрать всю накопленную сумму, по ИПП клиент также может получать и ежемесячную выплату — приятную прибавку к страховой пенсии. К тому же пенсию в рамках ИПП можно получать на 5 лет раньше, нежели страховую пенсию.
Давайте представим, что те же самые средства, которые Михаил потратит на покупку баллов (36,7 тыс. рублей в год) он гипотетически направит в индивидуальный пенсионный план.
Михаил будет откладывать в пенсионный план 40 лет, размер его ежемесячного взноса составит 3000 руб. Ежемесячная выплата Михаила на пенсии будет примерно от 35 до 40 тыс. рублей в месяц на протяжении 15 лет. Всего же общая сумма накоплений к пенсии вырастит до 7 млн рублей, из них внесенные им лично суммы составят порядка 1,5 млн. Все остальное — это начисленный фондом инвестиционный доход. Согласитесь, вполне выгодное вложение.
Рассчитать будущую пенсию не только на примере Михаила, но и на своем можно с помощью нашего калькулятора.
Помните, что пенсионное планирование — это долгоиграющий процесс. Начинайте откладывать деньги сейчас, пусть даже и небольшими суммами. И не забывайте, что хорошо распланированная пенсия — это ключ к финансовой свободе в будущем.
